解説

マネーロンダリング（資金洗浄）とは、犯罪で得た収益を、その出所を隠すために様々な金融取引を行って、正当な資金であるように見せかける行為です。これを防ぐためには、金融機関が取引の入り口である口座開設時から厳格な本人確認を行い、その後の取引を継続的に監視することが最も効果的です。正解のAは、この基本的なマネーロンダリング対策の要点を正確に示しています。具体的には、取引時確認（本人確認）、取引記録の保存、疑わしい取引の届出などが主要な対策となります。

なぜ他の選択肢は違うのか

選択肢 イ

これは偽造通貨対策についての説明です。マネーロンダリングは合法的な金融システムを悪用して不正な資金を隠す行為であり、通貨の偽造とは異なる問題です。

選択肢 ウ

これは租税回避対策（タックスヘイブン対策税制）についての説明です。マネーロンダリング対策とは異なり、合法的な企業活動における税金の問題を扱っています。

選択肢 エ

これは投資におけるポートフォリオ分散の説明です。投資リスクを軽減するための手法であり、マネーロンダリング対策とは無関係です。

解くときのポイント

マネーロンダリング対策を理解するには、「Know Your Customer（顧客を知る）」という基本原則を覚えておくとよいでしょう。これは、金融機関が顧客の身元や取引目的を適切に確認し、継続的なモニタリングを行うという考え方です。